كشفت أحدث البيانات الصادرة عن هيئة الإيرادات والجمارك البريطانية (HMRC) عن قيامها بإعادة مبالغ ضريبية فائضة لأكثر من 12,500 متقاعد خلال الربع الثاني من العام الجاري، بإجمالي يتجاوز 50.3 مليون جنيه إسترليني، وبمتوسط استرداد يصل إلى 4,000 جنيه إسترليني لكل شخص.

لماذا يتم فرض ضرائب إضافية على المتقاعدين؟

تنتج هذه المشكلة عن تطبيق مصلحة الضرائب لـ رموز ضريبية طارئة (Emergency Tax Codes) عند قيام الأفراد بسحب مبالغ مرنة من معاشاتهم التقاعدية. يعتمد النظام الضريبي في هذه الحالة على افتراض أن عملية السحب الواحدة ستتكرر شهرياً طوال العام، مما يؤدي إلى تضخيم تقديرات الدخل السنوي للفرد بشكل مصطنع، وبالتالي وضعه في شريحة ضريبية أعلى من استحقاقه الفعلي.

على سبيل المثال، إذا قام المتقاعد بسحب مبلغ 10,000 جنيه إسترليني، فقد يتم فرض ضريبة عليه كما لو كان دخله السنوي يبلغ 120,000 جنيه إسترليني.

وفي هذا السياق، علّق آدم كول، خبير شؤون التقاعد في شركة Quilter، قائلاً: يضطر المتقاعدون إلى تحمل أعباء مالية إضافية أثناء انتظارهم لاسترداد أموالهم من مصلحة الضرائب، وهي عملية كان ينبغي أن تكون أكثر سرعة أو يمكن تفاديها تماماً.

كيف تتحقق مما إذا كنت قد دفعت ضرائب زائدة؟

إذا قمت بسحب جزء من معاشك التقاعدي، فمن الضروري مراجعة وضعك الضريبي. في حال تأكدت من دفع مبالغ زائدة، يتوجب عليك تقديم أحد نماذج المطالبة التالية وفقاً لحالتك:

• نموذج P55: يُستخدم إذا قمت بسحب جزء من رصيد معاشك التقاعدي بشكل مرن فقط.
• نموذج P53Z: يُستخدم إذا قمت بسحب كامل رصيد معاشك التقاعدي مع استمرار تلقي مصادر دخل أخرى خاضعة للضريبة.
• نموذج P50Z: يُستخدم إذا قمت بسحب كامل رصيد معاشك التقاعدي ولا تملك أي مصادر دخل أخرى خاضعة للضريبة.